Para tu empresa los beneficios son como para ti el comer, necesarios, pero podrías sobrevivir sin comer varias semanas. Sin embargo la tesorería, la «santa caja» es para tu empresa como para ti el respirar, en dos o tres minutos estás muerto si no entra aire a tus pulmones.

Desde mi experiencia, la inmensa mayoría de las quiebras de pymes no se deben a que no sean rentables, sino a falta de control en su flujo de tesorería.

¿Por qué sucede esto? Normalmente los pequeños negocios y los autónomos, nos dejamos guiar solo por el “dinero que hay en el banco”, sin prever los gastos estacionales o imprevistos, como los pagos trimestrales de impuestos o las pagas extraordinarias al personal.

Veamos algunos consejos prácticos para que tu empresa continúe «respirando» sin sobresaltos.

No te confíes en el saldo bancario: el primer gran error —y el más frecuente— es tomar decisiones basándose únicamente en lo que aparece en la cuenta del banco. Un saldo abultado hoy puede desaparecer rápidamente mañana. Por ejemplo, en negocios estacionales (turismo, eventos, agricultura, etc.), los ingresos pueden ser muy altos en ciertos meses, pero también hay temporadas “valle” con ingresos mucho más bajos. Si solo nos fijamos en la cifra que vemos en línea, corremos el riesgo de sentirnos falsamente seguros y comprometer gastos que después no podremos afrontar.

Haz un pronóstico de tesorería realista: preparar un pronóstico de tesorería no es solo para grandes corporaciones. Las pequeñas empresas también se benefician enormemente de una proyección mensual (o incluso semanal) de sus ingresos y gastos. Incluye todo lo que razonablemente esperes que entre y salga: ventas futuras, gastos fijos, pagos a proveedores, impuestos periódicos y posibles contingencias. Esto no tiene por qué ser un cálculo complejo ni requerir software costoso; una hoja de cálculo sencilla puede bastar. También puedes encargar a tu asesoría que te prepare uno. Lo importante es que lo revises con frecuencia y lo ajustes según la realidad de tus operaciones.

Ten en cuenta la estacionalidad Algunos sectores sufren oscilaciones considerables a lo largo del año. Por ejemplo, un negocio de hostelería puede facturar el doble durante la temporada alta de verano, mientras que en invierno apenas cubre gastos. Identifica cuáles son tus picos y valles de ingresos, y no “quemes” toda tu liquidez en los meses buenos. Reservar una parte de los ingresos para cubrir meses de menor actividad resulta esencial para evitar sobresaltos.

Planifica los pagos de impuestos y nóminas: es fácil olvidarse de que, trimestralmente, llegará la cita con Hacienda. Entre el IVA, el IRPF y otros impuestos, el desembolso puede llegar a ser significativo. Igualmente, los empleados pueden tener derecho a pagas extra o ajustes salariales que, si no se contemplan en el flujo de tesorería, pueden poner en aprietos a la empresa. Para evitar sustos, integra estos pagos en tu pronóstico y, si es necesario, crea una cuenta separada para ir reservando fondos que se destinarán exclusivamente a cubrir estas obligaciones.

Negocia con proveedores y busca descuentos: aunque pueda sonar obvio, muchas veces no aprovechamos el potencial de una buena negociación con proveedores. Ajustar plazos de pago o negociar descuentos por pronto pago puede suponer un alivio significativo en la tesorería. Además, desarrollar relaciones sólidas con quienes te suministran productos o servicios te da un margen de maniobra en caso de tener que posponer algún desembolso, evitando así caer en un bache financiero.

Crea un “colchón” de seguridad: como abogado, he visto infinidad de veces cómo un imprevisto (una máquina averiada, un cliente que retrasa pagos, un cambio regulatorio) descarrila completamente las finanzas de un pequeño negocio. Contar con un fondo de emergencia —un porcentaje de los ingresos reservado cada mes— puede marcar la diferencia entre capear el temporal o verte obligado a buscar financiación rápida y costosa.

Revisa y ajusta periódicamente: el mercado cambia, la competencia se mueve y nuestros objetivos evolucionan. Por eso, revisa tu flujo de caja y tu pronóstico cada cierto tiempo. Ajusta cualquier desviación que detectes y actúa en consecuencia. La constancia en la revisión y la flexibilidad en las decisiones son clave en la gestión financiera de las pymes.

En conclusión, el verdadero secreto para llevar un control eficaz de la tesorería es ser proactivo y no dejarse engañar por la aparente comodidad de un saldo bancario. Si planificas, anticipas gastos ineludibles y creas un pequeño colchón, podrás tomar decisiones con serenidad, incluso en tiempos de incertidumbre.

¿Cuáles son los «trucos» que utilizas tú para no llevarte sustos con la tesorería?

¿Te has planteado alguna vez si tu negocio está sacando todo el potencial de su estrategia? ¿O si las ideas que surgen internamente dejan fuera puntos clave que podrían ser determinantes para el futuro de tu empresa? La realidad es que, por muy capacitado que esté tu equipo, llega un momento en que toda organización necesita una perspectiva imparcial, fresca y experta para llevar su reflexión estratégica al siguiente nivel.

En un artículo anterior, titulado “¿Valen para algo los planes estratégicos?”, abordé la importancia de tomarse en serio la elaboración de un plan de largo alcance. En esta ocasión, me gustaría profundizar en una idea complementaria: la conveniencia de contar con apoyo externo a la hora de diseñar y replantear nuestra estrategia.

La pregunta inevitable es: ¿Por qué contratar a un consultor o asesor externo cuando ya tenemos un equipo sólido y con experiencia? Entre otras razones, porque un profesional externo aporta objetividad y una visión menos condicionada por la cultura corporativa y las dinámicas del día a día. Muchas veces, dentro de la empresa, el entorno nos absorbe y nos dificulta ver con claridad posibles ineficiencias o vías de desarrollo. Un consultor experimentado puede detectar rápidamente oportunidades y amenazas que, de otro modo, pasarían desapercibidas.

Otro aspecto relevante es la especialización. Hay consultores y asesores que se dedican a analizar mercados, tendencias y modelos de negocio de forma permanente, lo que les permite acumular un bagaje único. Contar con alguien que “respira” estrategia, innovación y gestión del cambio a diario puede ayudarnos a tomar atajos en el proceso de reflexión estratégica, evitando cometer los mismos errores que otras compañías ya han cometido.

Por supuesto, también surgen dudas sobre el coste: ¿No es muy caro contratar a alguien externo para que nos ayude en este proceso? La realidad es que el abanico de posibilidades es amplio, y no todas las opciones implican enormes desembolsos. Existen colaboradores que se integran durante un periodo corto y definido, que trabajan por proyectos o que facturan por fases, lo que permite ajustar la inversión a las necesidades y dimensiones de cada compañía. Con frecuencia, la magnitud de los beneficios —nuevas oportunidades de negocio, ahorros significativos, mejora de la competitividad— supera con creces los gastos iniciales.

En mi propia experiencia como abogado y consultor, he visto cómo incluso pequeñas y medianas empresas, con presupuestos limitados, han transformado su forma de operar y de dirigirse al mercado gracias a un acompañamiento estratégico puntual.

Además, el retorno de la inversión no se limita a aspectos tangibles. Un consultor externo contribuye a mejorar la cultura de la empresa y a fomentar la colaboración entre departamentos. Cuando la plantilla observa que la dirección busca ayuda externa y adopta nuevas ideas, se genera un clima de aprendizaje continuo y de apertura al cambio. Con el tiempo, esto suele traducirse en más agilidad para responder a los retos del mercado.

Otro elemento a destacar es el ahorro de tiempo. Muchas organizaciones invierten meses —a veces años— en debates internos que no llegan a conclusiones sólidas. Un profesional ajeno puede agilizar el proceso de toma de decisiones al aportar herramientas y metodologías probadas, evitando estancamientos y discusiones interminables. Cerrar las cuestiones críticas con eficacia permite enfocar la energía del equipo en la ejecución de las acciones definidas en el plan estratégico.

En definitiva, contar con apoyo externo en la reflexión estratégica no es solo una buena práctica, sino un paso prácticamente imprescindible si queremos aprovechar todas las oportunidades que nuestro entorno nos ofrece. El coste de no hacerlo puede ser mucho mayor que la inversión requerida para dar con la persona adecuada, pues asumir riesgos sin un mapa claro es una de las principales causas de fracasos empresariales a medio plazo.

Comparte tus ideas en los comentarios y, si todavía no lo has hecho, no dejes de leer mi anterior artículo para conocer mejor la relevancia de elaborar un plan estratégico sólido. A veces, un pequeño cambio en nuestra forma de pensar puede desencadenar grandes transformaciones en el negocio.